퇴직연금 수령 전략 총정리: 절세부터 수령 시기까지 한눈에!

퇴직연금 수령 전략 총정리: 언제, 어떻게, 무엇을?

퇴직이 가까워올수록 고민되는 것이 바로 '퇴직연금을 어떻게 받을까?'입니다. 한 번 선택하면 되돌리기 어려운 만큼 신중한 전략이 필요하죠.

퇴직연금을 수령하는 다양한 방법과 시기, 그리고 절세 전략까지 누구나 이해할 수 있도록 차근차근 알려드리겠습니다.

1. 퇴직연금의 종류부터 이해하자

퇴직연금은 크게 세 가지로 나뉩니다. 먼저 본인의 연금이 어떤 형태인지 확인하는 것이 첫걸음입니다.

① 확정급여형(DB형)

회사가 퇴직 시 지급해야 할 금액을 보장해주는 방식. 운용은 회사가 하고, 수익과 손실도 회사의 책임입니다.

② 확정기여형(DC형)

회사에서 일정 금액을 적립하고, 근로자가 직접 운용합니다. 수익률에 따라 실제 수령액이 달라질 수 있습니다.

③ 개인형퇴직연금(IRP)

근로자가 퇴직 후 직접 관리할 수 있는 개인형 계좌입니다. 다른 연금에서 IRP로 이체도 가능하며, 노후자산 운용에 유연성이 높습니다.

 

2. 연금 수령 방식: 일시금 vs 연금 수령

퇴직연금은 일시금으로 한 번에 받을 수도 있고, 일정 기간에 걸쳐 연금 형태로 수령할 수도 있습니다. 각각 장단점이 분명합니다.

▷ 일시금 수령

• 장점: 자금 유동성이 즉시 확보됨
• 단점: 과세 기준이 높고, 목돈 관리를 스스로 해야 함

▷ 연금 수령

• 장점: 일정 금액씩 받아 안정적이고, 세제 혜택이 큼 (연금소득세 적용)
• 단점: 수령액이 작고 장기적인 계획이 필요함

세제 혜택 핵심 포인트 연금 수령 시 55세 이상부터 수령 가능하며, 과세표준에 따라 3.3~5.5% 수준의 낮은 연금소득세만 적용됩니다.

3. 언제 받는 것이 가장 유리할까?

퇴직연금 수령 시기를 조절하는 것만으로도 세금을 크게 줄일 수 있습니다. 아래의 팁을 참고하세요.

▶ 퇴직 직후 바로 받지 않기

퇴직과 동시에 일시금을 수령하면, 당해 연도의 소득과 합산되어 세율이 높아질 수 있습니다. 다음 해로 넘기는 것도 절세 전략입니다.

▶ 55세 이후 분할 수령 고려

연금 형태로 나눠 받으면 낮은 세율 적용 및 재정 안정성을 확보할 수 있습니다.

▶ IRP 계좌로 이체 후 수령 시기 조절

IRP는 수령 시기를 자율적으로 조정할 수 있어 절세와 운용 면에서 유리합니다.

 

4. 실전 예시로 보는 퇴직연금 전략

● 사례 1: 60세 퇴직 예정인 김OO 씨

• 퇴직연금 총액: 1억 원
• DB형 → IRP로 이체 후, 매년 1,000만 원씩 10년간 분할 수령 예정
• 예상 연금소득세: 연평균 약 4.4% 수준

이 경우, 일시금 수령보다 약 400만 원 이상의 세금을 줄일 수 있습니다.

● 사례 2: 55세 퇴직 후 재취업을 고려 중인 이OO 씨

• 퇴직연금 총액: 8천만 원
• DC형 → IRP 계좌 이체 후, 재취업 소득과 합산되지 않도록 연금 수령은 60세부터 시작
• 연금 수령 전까지 자산은 채권 중심 안정형 상품에 배분

이 경우, 퇴직연금 수령을 유예하여 소득 구간을 조정하고, 재취업 소득과 충돌을 방지하면서 절세가 가능합니다.

● 사례 3: 58세 자영업으로 전환 예정인 박OO 씨

• 퇴직금 1억 2천만 원 중 6천만 원은 일시금 수령, 나머지는 IRP에 이체
• 자영업 초기 운영자금 확보와 동시에 절세 목적의 분산 전략
• 연금 개시는 62세부터 시작하여 연 1,200만 원 미만 수령 예정

이 경우, 자영업 운영과 병행 가능한 유동성과 절세를 모두 고려한 수령 전략입니다.

퇴직소득세 계산법

5. 연금 수령 전략 최적화 팁

• 연간 연금 수령액을 1,200만 원 이하로 조절하면 다른 종합소득과 합산과세를 피할 수 있음
• 연금개시 시점 전까지 자산을 IRP에서 안전자산 중심으로 조정
• 다른 금융소득과의 합산 여부도 고려하여 분할 수령 계획 세우기

▶ 한줄 요약!

퇴직연금 수령 전략은 단순한 재정 관리가 아니라, 은퇴 후 삶의 질을 좌우하는 중요한 선택입니다. 자신에게 가장 유리한 방식이 무엇인지 충분히 비교하고 계획하는 것이 핵심입니다. 이번 글을 통해 보다 나은 노후 준비에 도움이 되셨길 바랍니다.